Conciliación bancaria: cuadra tu banco con tus facturas

Qué es la conciliación bancaria y para qué sirve

La conciliación bancaria consiste en enfrentar los movimientos del extracto del banco con los apuntes de tu contabilidad para que el saldo de la cuenta 572 coincida con el saldo real. Parece un trámite, pero es la forma más rápida de detectar facturas cobradas que siguen como pendientes, pagos duplicados, comisiones que nadie ha contabilizado o un cobro que llegó por otro importe.

Si tu tesorería no cuadra, tampoco cuadran el IVA, la previsión de caja ni los informes que te pide tu asesoría. Por eso conviene conciliar al menos una vez al mes y siempre antes de cerrar un trimestre o el ejercicio.

Para quién es

• Autónomos que cobran por transferencia y quieren saber de un vistazo qué facturas están realmente pagadas.
• Pymes con varias cuentas bancarias (cobros, pagos, nóminas, impuestos) que necesitan cada movimiento en su sitio.
• Asesorías que llevan la contabilidad de sus clientes y necesitan que el libro de bancos esté conciliado antes de presentar los modelos de Hacienda.

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   Da de alta tus cuentas

   En Banca → Cuentas añades cada cuenta con su IBAN y alias. Facturatum la relaciona con su subcuenta contable de tesorería (572…) y avisa si falta.

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   Importa el extracto

   En Conciliación pulsas Importar extracto y subes el fichero CSV, CAMT.053 o MT940 que descargas de tu banca online. Si tienes la conexión PSD2 activada, pulsas Sincronizar.

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   Revisa las propuestas

   Al terminar la importación, Facturatum propone emparejar cada movimiento con el apunte contable del mismo importe y una fecha cercana, como el cobro de una factura emitida o el pago de una recibida.

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   Confirma o deshaz

   Confirmas los emparejamientos correctos y deshaces los que no lo son. Puedes relanzar el emparejamiento cuando hayas registrado más cobros o pagos.

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   Resuelve lo que queda suelto

   A un movimiento sin pareja le creas un asiento (una comisión, unos intereses) o lo vinculas con un apunte que ya existe.

Importar extractos: formatos admitidos

Solo se importan los movimientos contabilizados por el banco; los pendientes se ignoran. Si importas dos veces el mismo extracto, los movimientos que ya estaban no se duplican y el resumen te dice cuántas líneas son nuevas, cuántas ya existían y cuántos emparejamientos se proponen. Si el saldo inicial más los movimientos no da el saldo final del extracto, verás un aviso para que revises si falta algún movimiento.

Conexión bancaria PSD2

Si la conexión bancaria está activada en tu cuenta, en Banca → Conexiones bancarias eliges tu entidad y la cuenta de Facturatum, te identificas en la web de tu banco y autorizas el acceso. A partir de ahí pulsas Sincronizar cuando quieras traer movimientos nuevos; no hay sincronización automática. La autorización dura como máximo 180 días y la conexión muestra hasta cuándo es válida; al caducar, pulsas Renovar consentimiento. Eliminar una conexión no borra los movimientos ya importados.

Varias cuentas, cada una con su finalidad

Cada cuenta bancaria puede ser la cuenta por defecto de una o varias finalidades: cobros (su IBAN sale en tus facturas, presupuestos y albaranes), pagos (propuesta al pagar facturas recibidas y ordenante de las remesas SEPA), nóminas e impuestos (pago de modelos e IBAN de devolución del 303). Al cobrar o pagar puedes elegir cualquier cuenta y el movimiento va a la elegida. Una cuenta con movimientos no se borra: se desactiva y conserva su histórico.

Buenas prácticas al conciliar

• Concilia cada mes, no solo al cierre del trimestre: las diferencias pequeñas se explican mejor cuando están recientes.
• Descarga el extracto en CAMT.053 o MT940 si tu banco lo ofrece: trae el IBAN y los saldos y la cuenta se asigna sola.
• Registra las comisiones e intereses como asientos desde el propio movimiento, no a mano en el diario.
• No confirmes una propuesta solo porque el importe coincide: comprueba que el concepto corresponde a esa factura.
• Revisa el aviso de saldo descuadrado: suele indicar que falta un extracto o un día de movimientos.
• Antes de presentar el modelo 303, asegúrate de que los cobros y pagos del trimestre están conciliados.

Conciliación y contabilidad, en el mismo sitio

Como la conciliación trabaja sobre los apuntes de tu contabilidad, cada movimiento confirmado queda ligado a su asiento y, a través de él, a la factura. Desde el libro mayor de la cuenta 572 ves el saldo conciliado, y los informes de tesorería explican la diferencia entre lo que dice el banco y lo que dice la cuenta de resultados: IVA pendiente de liquidar, impagados y otras partidas.